1.Registrul de casa este un document obligatoriu de intocmit daca lucrezi cu numerar.
Poate o firma sa opereze fara numerar? Desigur. Poate sa incaseze si sa plateasca totul prin banca, daca relatiile comerciale si de munca permit acest lucru. In practica este insa mai putin intalnit acest lucru.
Daca faci tranzactii cu numerar si utilizezi Smart Bill pentru facturare, poti sa iti generezi acest registru din aplicatie, automat.
Pentru aceasta trebuie sa accesezi din meniul principal optiunea Incasari si Plati si apoi Registru casa.
2. Soldul registrului este intotdeauna pozitiv sau 0 si reflecta numerarul existent in casieria unitatii.
Pot exista situatii in care dupa operarea tuturor documentelor in contabilitatea unei luni, se observa un sold negativ pe registrul de casa – aceasta se intampla atunci cand antreprenorii efectueaza plati in numerar, din resursele proprii si documentele de plata sunt emise pe firma. In aceste cazuri, se poate realiza o creditare a firmei de catre asociat , pe baza unei dispozitii de incasare, cu suma care sa acopere minusul de casa.
3.Documentele pe baza carora se fac inregistrarile in registrul de casa sunt:
a) pentru incasari:
- dispozitii de incasare
- chitante
- bonuri fiscale
- raportul Z
Toate aceste documente le gasesti in Smart Bill setate la Operatiuni Casa, dupa ce selectezi Incasari.
b) pentru plati:
- dispozitii de plata
- bonuri fiscale
- chitante
- foi de depunere
- documente de ramburs
- altele
4.Nu exista un plafon al soldului casieriei insa sunt limitate tranzactiile in numerar conform Legii 70/2015.
5.Se completeaza doar pentru zilele in care exista tranzactii cu numerar.
6.Daca entitatea are mai multe puncte de lucru, se intocmeste cate un registru pentru fiecare punct.
7.Pentru toate operatiunile inregistrate in registrul de casa trebuie sa existe documente justificative.
